La presentación a la que accedió PERFIL consta de 27 páginas y fue acompañada de un CD con las identidades de las 4.040 cuentas sospechadas. El HSBC, en el centro de la demanda.
En un escrito de 27 carillas, la AFIP presentó ayer ante la Justicia la denuncia por evación fiscal y asociación fiscal ilícita sobre más de 4.000 cuentas de argentinos en Suiza que no habían sido declaradas, por unos US$ 3 mil millones, y detalló las diversas metodologías seguidas para eludir el pago de impuestos.
Entre los datos aportados a la justicia, se mencionan los nombres de los titulares de las cuentas, sus números de CUIT, los nombres de las sociedades a la que se los vincula en cada caso, el lugar de radicación de las sociedades y cifras precisas de los saldos de las cuentas a diciembre de 2006.
El texto al que accedió PERFIL de fuentes judiciales y que denuncia una “plataforma ilegal montada por el HSBC y sus directivos con el único fin de y propósito de ayudar a los contribuyentes argentinos a evadir sus impuestos”, presenta un resumen sobre los diversas caminos que se habrían utilizado para no tributar ante fisco local.
Al respecto, el documento firmado por Horacio Curien, Subdirector General de Fiscalización, y Pedro Gustavo Roveda, subdirector General de Asuntos Jurídicos de la AFIP, hace hincapié en la interacción de HSBC Bank Argentina, HSBC Private Bank Suisse y HSBC Bank USA National que habrían facilitado su plataforma para maniobras fraudulentas.
Según el fisco, basado en información a diciembre de 2006 —una foto para analistas ya que no hay se observan los movimientos de cuentas—, las entidades mencionadas brindaron herramientas para que argentinos evadan el pago de tributos, por ejemplo accediendo a un conjunto de sociedades radicadas en paísos fiscales cuyos fondos se depositaron hace casi ocho años en Suiza, país con el que la Argentina firmó un acuerdo de intercambio de información que ya fue ratificado por el Congreso local y que resta que el Parlamento suizo lo haga.
Entre los numerosos ejemplos, se revela un tipo de operación básica de un argentino que, a nombre propio, coloca fondos en Suiza sin incluirlos en su declaración jurada, hasta maniobras más complejas como la creación de sociedades offshore, la designación de asesores legales que llegan a administrar numerosas cuentas por cifras que superan los US$ 30 millones en algunos casos.
Otra de las estrategias detectadas por el fisco consistió en la creación de empresas fantasma en manos de un grupo familiar. En estos casos, los fondos que se depositaron fuera del país no estaban declarados por ningunos de los familiares involucrados.
En las situaciones en las que la AFIP asegura que existe un mayor nivel de responsabilidad por parte de los entidades involucradas en la causa, se nombraron auditores y representantes que intentaron ocultar los datos de los particulares.
Con diversas aristas de complejidad, y detallando en el universo de 4040 cuentas, se repiten personajes que interactúan con sociedades fuera del país que comparten direcciones y representantes.
Islas Caimán, Islas Vírgenes Británicas, Bahamas, Panamá y Uruguay son los lugares más mencionados en en escrito presentado ante la justicia, utilizados por los argentinos para evadir impuestos.
Párrafo tras párrafo, menciona una persona, su CUIL, su relación con la cuenta, lugar donde se radicó la sociedad y el saldo a fin de 2006.
El organismo conducido por Ricardo Echegaray, que accedió a los datos mediante un acuerdo con Francia que contaba con la base de datos de un ex ejecutivo del HSBC en Suiza, Hervé Falciani, quien sustrajo la información, destaca que los elementos recibidos de Francia consisten en “fichas” con nombres, vínculos de esas personas, metodología de contacto con la entidad helvética, llamados telefónicos, domicilio de los clientes, entre otros.
Esa fue la materia prima utilizada en el país para avanzar con la investigación por la que el organismo recaudador pide que la justicia solicite al Banco Central datos sobre giros al exterior al igual que a organismos del exterior.
Las pruebas en manos del Juzgado Penal Tributario Nº 3, de María Verónica Straccia, son: un listado de los contribuyentes, informes y fichas, CDs con datos tributarios y varios informes y estamentos referidos al tema.
Nombres bajo sospecha
Dentro de la extensa lista de casos que la AFIP menciona en el documento presentado ante la justicia, el fisco resalta la situación de la familia Rodriguez Larreta, que habría utilizado una firma fantasma Carousel Ventures Corp, radicada en las Islas Vírgenes Británicas, país de baja o nula tributación por una suma de más de US$ 7 millones.
Llama la atención la cifra referida a Alouan Esses Stella, apoderada de la sociedad Cedar Management Inc, que poseía en 2006 una cuenta con un saldo de US$ 36,5 millones, también en las Islas Vírgenes.
En Panamá, se presentó información sobre Martire Antonio, como representante de una cuenta con un saldo de más de US$ 11 millones en esa fecha.
De los nombres que figuraban en la lista que el Gobierno dejó trascender el jueves en la que se mencionan numerosos empresarios y grandes firmas, solo se detalla el caso de Alfonso Prat Gay, su CUIT a quien le atribuyen la representación de una cuenta de Amalia Lacroze de Fortabat por US$ 68 millones, dato negado rotundamente por Prat Gay el mismo jueves.
